為保證公司全面提升經(jīng)營管理水平和風(fēng)險(xiǎn)防范能力，提升可持續(xù)發(fā)展能力，依照國家財(cái)政部等五部委聯(lián)合發(fā)布的企業(yè)《內(nèi)部控制基本規(guī)范》,公司根據(jù)中國證監(jiān)會(huì)的部署和海南證監(jiān)局《關(guān)于實(shí)施企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系的通知》（海南證監(jiān)發(fā)[2012]7號(hào)）要求，制定了內(nèi)部控制規(guī)范體系實(shí)施工作方案，具體內(nèi)容如下
一、公司基本情況介紹
公司簡稱：ST欣龍
股票代碼：000955
上市地點(diǎn)：深圳證券交易所
公司成立：1993年7月16日
公司注冊(cè)地址：海南省澄邁縣老城工業(yè)開發(fā)區(qū)
公司辦公地址：海南省海口市龍昆北路2號(hào)珠江廣場(chǎng)帝豪大廈17層
公司規(guī)模：截止 2010年12月31日，公司總資產(chǎn)58,092.61萬元，歸屬于母公司所有者權(quán)益23,226.88萬元；2010 年度公司實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入20,862.70萬元，歸屬于母公司所有者的凈利潤295.82萬元。
經(jīng)營范圍：經(jīng)登記機(jī)關(guān)核準(zhǔn)，公司經(jīng)營范圍為：制造和銷售各種無紡布及其深加工產(chǎn)品，磷化工產(chǎn)品的研制和生產(chǎn)經(jīng)營；進(jìn)出口業(yè)務(wù)；技術(shù)咨詢服務(wù)，對(duì)外投資業(yè)務(wù)等。
公司控股股東：公司的控股股東為海南筑華科工貿(mào)有限公司，其持有公司4,469.12萬股，占公司總股本的15.25%。
目前, 公司結(jié)合自身業(yè)務(wù)特點(diǎn)和內(nèi)部控制要求設(shè)置內(nèi)部機(jī)構(gòu),行使公司決策與經(jīng)營管理權(quán)。公司最高權(quán)力機(jī)構(gòu)是股東大會(huì)。股東大會(huì)下設(shè)董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)。董事會(huì)下設(shè)審計(jì)委員會(huì)、薪酬與考核委員會(huì)。公司管理層直接對(duì)董事會(huì)負(fù)責(zé)。公司設(shè)置職能部門包括一級(jí)職能部門：總裁辦公室、計(jì)劃財(cái)務(wù)處、市場(chǎng)營銷處、生產(chǎn)運(yùn)行中心、企業(yè)技術(shù)中心、企業(yè)監(jiān)督管理處、審計(jì)稽核部、金融證券事務(wù)部；二級(jí)職能部門：人力資源部、國際貿(mào)易部、后勤保衛(wèi)部、設(shè)備動(dòng)力部、儲(chǔ)運(yùn)部、采供部、質(zhì)量管理部、工藝技術(shù)部、產(chǎn)品開發(fā)部、顧問室。公司控股公司（略）
二、內(nèi)部控制規(guī)范實(shí)施組織保障
為了更好地提高內(nèi)控建設(shè)水平，根據(jù)《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》、《企業(yè)內(nèi)部控制配套指引》等相關(guān)要求，公司成立內(nèi)控工作領(lǐng)導(dǎo)小組
和內(nèi)控項(xiàng)目組，成員包括董事長、總裁、審計(jì)委員會(huì)的召集人、分管職能總裁、部門及經(jīng)營單位負(fù)責(zé)人等。其中：
1、內(nèi)控工作領(lǐng)導(dǎo)小組
主要職責(zé)：落實(shí)內(nèi)部控制基本規(guī)范的相關(guān)要求，負(fù)責(zé)組織協(xié)調(diào)內(nèi)部控制體系的建立與實(shí)施，保證公司內(nèi)控體系設(shè)計(jì)完整和運(yùn)行, 并監(jiān)督內(nèi)控制度運(yùn)行的有效性。
組長：郭開鑄
副組長：魏毅
領(lǐng)導(dǎo)小組成員：陳喆、徐繼光、何佳義、郝鋼毅
2、內(nèi)控項(xiàng)目組
具體任務(wù)：
1）制定公司內(nèi)部控制建設(shè)目標(biāo)及實(shí)施方案，由內(nèi)控工作領(lǐng)導(dǎo)小組審核后實(shí)施；
2）開展公司內(nèi)控工作的培訓(xùn)、宣講；
3）負(fù)責(zé)推動(dòng)、協(xié)調(diào)內(nèi)控建設(shè)的日常工作，落實(shí)內(nèi)部控制建設(shè)的具體責(zé)任；
4）發(fā)現(xiàn)并提出內(nèi)部控制建設(shè)過程中存在的問題，督促整改。
組長：魏毅
牽頭部門：審計(jì)稽核部
成員：譚衛(wèi)東、潘英、郝剛毅、葛廣政、黎曉紅、汪燕、楊曉偉、陳龍敏、郭勇德、王海波、肖冠愚、馬瑩瑩、胥海江及駐外各生產(chǎn)及經(jīng)營單位負(fù)責(zé)人。
工作人員：審計(jì)稽核部增設(shè)2名專干，專職負(fù)責(zé)內(nèi)控制度建設(shè)與實(shí)施工作。各部門、各經(jīng)營單位指派1名具體的內(nèi)控專干。
3、內(nèi)控實(shí)施工作預(yù)算
根據(jù)市場(chǎng)情況待定。主要構(gòu)成為咨詢服務(wù)費(fèi)、辦公費(fèi)、差旅費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等。
三、內(nèi)控制度實(shí)施籌備工作計(jì)劃
1、確定內(nèi)控實(shí)施范圍與實(shí)施模式
完成時(shí)間：2012年4月30日前
責(zé)任人：審計(jì)稽核部
公司范圍：包括公司總部各部門、各生產(chǎn)及經(jīng)營單位。
制度范圍：治理結(jié)構(gòu)、發(fā)展戰(zhàn)略、組織架構(gòu)、人力資源、企業(yè)文化、信息系統(tǒng)、財(cái)務(wù)報(bào)告、信息披露、資金活動(dòng)、采購業(yè)務(wù)、銷售業(yè)務(wù)、資產(chǎn)管理等。
2、召開內(nèi)控制度建設(shè)啟動(dòng)會(huì)
完成時(shí)間：2012年4月30日前
責(zé)任人：審計(jì)稽核部
參加者：內(nèi)控工作領(lǐng)導(dǎo)小組、內(nèi)控項(xiàng)目組成員
工作內(nèi)容：宣布經(jīng)過董事會(huì)審議的內(nèi)控制度實(shí)施方案與具體工作要求，對(duì)公司內(nèi)控建設(shè)工作進(jìn)行部署和動(dòng)員，為下一步內(nèi)控工作的實(shí)際開展打好基礎(chǔ)。
3、進(jìn)行企業(yè)內(nèi)控基本規(guī)范相關(guān)內(nèi)容的培訓(xùn)
時(shí)間：2012 年4月30日前
責(zé)任人：審計(jì)稽核部
參加者：內(nèi)控領(lǐng)導(dǎo)小組、內(nèi)控項(xiàng)目組成員
工作內(nèi)容：參加證券監(jiān)管部門及其他相關(guān)部門組織的內(nèi)控培訓(xùn)，并請(qǐng)中介機(jī)構(gòu)展開內(nèi)控系列培訓(xùn)。
四、內(nèi)控制度實(shí)施工作計(jì)劃
1、根據(jù)相關(guān)的內(nèi)部控制基本規(guī)范進(jìn)行逐項(xiàng)梳理
時(shí)間：2012 年6月30日前
責(zé)任人：審計(jì)稽核部
參加者：內(nèi)控項(xiàng)目組成員
工作內(nèi)容：將公司現(xiàn)行制度與內(nèi)控制度基本規(guī)范及配套指引等進(jìn)行逐項(xiàng)對(duì)照，形成對(duì)標(biāo)記錄,對(duì)于與基本規(guī)范要求有差距的部分，落實(shí)整改責(zé)任人及整改時(shí)間。
2、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別，評(píng)估內(nèi)控缺陷
時(shí)間：2012年7月31日前
責(zé)任人：審計(jì)稽核部
參加者：內(nèi)控項(xiàng)目組成員
工作內(nèi)容：將現(xiàn)有的公司制度和業(yè)務(wù)控制流程從風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和影響程度進(jìn)行綜合分析,識(shí)別固有風(fēng)險(xiǎn),評(píng)價(jià)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí),形成風(fēng)險(xiǎn)匯總清單，并將現(xiàn)有的公司制度和業(yè)務(wù)控制流程與風(fēng)險(xiǎn)清單進(jìn)行對(duì)比，通過穿行測(cè)試、抽樣和比較分析等方法，收集相關(guān)流程內(nèi)控設(shè)計(jì)和運(yùn)行是否有效的證據(jù)，查找內(nèi)控缺陷。
3、制定內(nèi)控缺陷整改方案并進(jìn)行落實(shí)
時(shí)間：2012年11月30日前
責(zé)任人：審計(jì)稽核部
參加者：內(nèi)控項(xiàng)目組成員
工作內(nèi)容：進(jìn)一步梳理公司各項(xiàng)內(nèi)控制度，制定內(nèi)控缺陷整改方案（2012 年8月31日前）；并逐項(xiàng)落實(shí)整改工作，包括調(diào)整機(jī)構(gòu)設(shè)置和流程(如適用)、修訂政策及制度、調(diào)配人員等，形成內(nèi)控整改工作報(bào)告（2012年11月30日前）。
4、內(nèi)控制度固化，并形成持續(xù)改進(jìn)制度
完成時(shí)間：2012年11月30日前
責(zé)任人：審計(jì)稽核部
參加者：內(nèi)控項(xiàng)目組成員
工作內(nèi)容：總結(jié)內(nèi)控建設(shè)經(jīng)驗(yàn)成果并形成體系文件。堅(jiān)持持續(xù)性檢查，通過內(nèi)控檢查，驗(yàn)證所屬公司自我評(píng)估工作的真實(shí)性及內(nèi)控整改工作的效果，不斷完善，持續(xù)改進(jìn)。
五、內(nèi)控自我評(píng)價(jià)工作計(jì)劃
時(shí)間: 2012年12月31日前完成。
負(fù)責(zé)人：審計(jì)稽核部
工作內(nèi)容：
1、編制自我評(píng)價(jià)工作計(jì)劃，確定內(nèi)控缺陷的評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)，確定納入自我評(píng)價(jià)范圍的業(yè)務(wù)流程，確定評(píng)價(jià)工作的具體時(shí)間表和人員分工。
2、檢查整改效果，組織實(shí)施自我評(píng)價(jià)工作，圍繞內(nèi)控控制環(huán)境、
風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、控制活動(dòng)、信息與溝通、信息披露、內(nèi)部監(jiān)督等因素，確
定內(nèi)部評(píng)價(jià)的范圍、程序、具體內(nèi)容，對(duì)內(nèi)控設(shè)計(jì)和運(yùn)行情況進(jìn)行全
面評(píng)價(jià)并編制內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)工作底稿。
3、對(duì)發(fā)現(xiàn)的缺陷進(jìn)行評(píng)價(jià)，編制缺陷評(píng)價(jià)匯總表，同時(shí)提出整
改建議，編制整改任務(wù)單。
4、形成內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)報(bào)告，報(bào)經(jīng)董事會(huì)批準(zhǔn)后，按照要求
對(duì)外披露或報(bào)送相關(guān)部門。
六、內(nèi)控審計(jì)工作計(jì)劃
時(shí)間：2012 年 9 月 30 日前完成第 1 項(xiàng)工作，其余根據(jù)公司審計(jì)事項(xiàng)需要的時(shí)間確定。
負(fù)責(zé)人：審計(jì)稽核部
工作內(nèi)容：
1、聘請(qǐng)進(jìn)行內(nèi)部控制審計(jì)的會(huì)計(jì)師事務(wù)所。
2、會(huì)計(jì)師事務(wù)所作出審計(jì)計(jì)劃，包括組建審計(jì)工作團(tuán)隊(duì)。公司
就內(nèi)控評(píng)價(jià)工作與內(nèi)控審計(jì)會(huì)計(jì)師事務(wù)所溝通。
3、實(shí)施審計(jì)，包括評(píng)價(jià)內(nèi)部控制缺陷。
4、按照要求披露內(nèi)部控制審計(jì)報(bào)告。
欣龍控股（集團(tuán)）股份有限公司
董事會(huì)
2012 年 3 月 26 日
